Financiera Fondo de Desarrollo Local, S.A. Cálculo de Adecuación de Capital (Expresado en miles de Córdobas)

CONCEPTOS Ago-20 Ago-21 I. TOTAL ACTIVOS DE RIESGO (A+B-C-D) 2,792,282.5 3,126,967.5                                A. Activos de Riesgo Ponderados (Anexo 2) 2,539,356.8 2,773,274.5       Efectivo y Equivalentes de Efectivo 38,547.8 39,068.0       Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Resultados 0.0 0.0       Inversiones al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral 0.0 0.0       Inversiones a Costo Amortizado, Neto 104,063.8 127,603.3       Cartera de Créditos, Neta 2,346,334.1 2,570,183.2       Cuentas por cobrar, Neto 13,156.4 8,226.2       Activos no corrientes Mantenidos para la Venta, neto 0.0 0.0       Activos recibidos en recuperación de créditos 3,573.9 2,586.2       Participaciones, Netas 0.0 0.0       Activo Material 32,643.5 21,815.8       Activos Intangibles 0.0 0.0       Activos Fiscales 0.0 0.0       Otros Activos 1,037.3 3,791.8       Cuentas Contingentes Deudoras, Netas 0.0 0.0                                  B. Activos Nocionales por Riesgo Cambiario (Anexo 3) 255,199.5 353,703.8                                  C. Menos: Ajustes Pendientes de Constituir 2,273.8 10.7                                  D. Menos: Participaciones en Instrumentos de Capital 0.0 0.0                              II. CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO    (10% del Total de Activos de Riesgo) 1/ 279,228.2 312,696.8                            III. BASE DE ADECUACION DE CAPITAL (A+B-C-D-E) 573,271.7 609,022.5                                A. Capital Primario 497,741.3 518,373.6       1. Capital Pagado Ordinario 700,710.0 700,710.0       2. Capital Pagado Preferente 0.0 0.0       3. Donaciones Capitalizables 0.0 0.0       4. Primas de Emisión 70,702.4 70,702.4       5. Aportes para Incrementos de Capital 0.0 0.0       6. Participaciones Minoritarias 0.0 0.0       7. Reserva Legal 8,063.9 9,694.9       8. Resultados Acumulados (237,182.5) (227,940.5)       9. Otras Reservas de Caracter Irrevocable 0.0 0.0       10. Menos: Plusvalía mercantil (Fondo de Comercio, Neto) 0.0 0.0       11. Menos: Otros Activos Netos de amortización 44,552.6 34,793.2                                  B. Capital Secundario 77,804.3 90,659.6       1. Donaciones No Capitalizables 0.0 0.0       2. Otro Resultado Integral Neto (saldo negativo) 0.0 0.0       3. Otras Reservas Patrimoniales (Reservas Estatutarias) 0.0 0.0       4. Resultados Acumulados Computables (4,081.3) (2,856.9)         Resultados Acumulados 0.0 0.0         Menos: Ajustes de transición que afectan resultados acumulados (anexo 5) 4,081.3 2,856.9         Menos: Resultado Acumulado de Ejercicios Anteriores No Distribuibles 0.0 0.0       5. Resultados del Ejercicio Computables (1,632.2) 30,799.6         Resultados del Ejercicio (1,632.2) 30,799.6         Menos: Resultado del Ejercicio No Distribuible 0.0 0.0       6. Capital Preferente Acumulativo y Otros Instrumentos Híbridos 0.0 0.0       7. Obligaciones Subordinadas y Capital Preferente Redimibles 83,517.8 62,810.2       8. Provisiones Genéricas Voluntarias 0.0 0.0       9. Fondo de Provisiones Anticíclicas 2/ 0.0 0.0       10. Menos: Revaluación y ganancia por ventas de activos no financieros con financiamiento (anexos 6A1 y 6A2) 0.0 (93.2)                                  C. Menos Exceso (Capital Primario - Capital Secundario) 0.0 0.0                                  D. Menos: Ajustes Pendientes de Constituir 2,273.8 10.7       1) Provisiones 2,273.8 10.7       2) Otros ajustes 0.0 0.0                                  E. Menos: Participaciones en Instrumentos de Capital 0.0 0.0                              IV. ADECUACION DE CAPITAL (III / I) 20.53% 19.48% 1/  Conforme establece la Ley General de Bancos en su artículo 19. 2/  Comprende únicamente las Reservas Estatutarias. Reformado conforme a la Norma para el Otorgamiento      de Condiciones Crediticias Temporales, Resolución CD-SIBOIF-1181-1-JUN19-2020. 3/  Reformado el 19 de septiembre 2017 - Resolución CD-SIBOIF-1016-3-SEP19-2017.

1